图书内容简介

"作为全面注册制实施以来率先系统介绍投行尽调实务的书籍，本书的亮点和特色在于其覆盖全面系统、突出问题导向、理论实操结合。
覆盖全面系统。相较于市面上以IPO业务为主的投行类书籍，本书全面覆盖了公司债券、IPO、ABS、再融资、并购重组等主要投行业务，系统讲述了各类投行业务的概念、发行条件、程序、尽调核查及存续期管理等，读者既能掌握各类投行业务尽职调查核心要义，又能了解不同类型业务在尽调核查内容、程度上的差异，做到融会贯通。同时，紧扣尽职调查，对尽职调查目标、基本原则、阶段及方法，以及法律责任进行介绍分析；对投行业务工作底稿制作、审核及验收，工作底稿电子化管理等进行了全面总结，对包括证券公司在内的投行业务参与机构做好底稿管理有较好的借鉴意义。
突出问题导向。证券公司在从事投行业务实践中，不同程度面临尽职调查职责边界不清晰、执业标准不细化等问题，行业机构或从业人员执业能力、尽调水平存在差异，对同一或同类事项采用尽调核查程序、方法或手段不同，都可能产生不一样的尽调效果或执业后果。本书突出问题和风险导向，全面系统梳理尽调核查中应予关注的重点、难点问题，在总结提炼法律法规、监管规则及审核案例、同业有益经验等的基础上，提出尽调核查的标准及范式，为投行从业人员解决尽调疑难问题及风险提供可行方案和思路。
理论实操结合。本书的核心在于从实务的角度，对各类投行业务的尽调核查进行全面、完整、翔实的解析，进而提供具有较高可操作性的尽调实务指南。但本书又不拘泥于此，对行业内比较关注的中介机构尽职调查法律责任、合理信赖、底稿证明力等问题开展了深入浅出的理论探讨和实证分析，比如，从证券公司与其他主体法定职责配置、履职差异、责任划分等角度对尽职调查法律责任进行了全面剖析，对明晰职责边界提出了合理建议；回应了理论和实务界都关注的合理信赖问题，对合理信赖产生背景、各方职责边界、合理信赖的条件、标准及后果等问题作了分析阐述，进而多角度提出落实合理信赖制度的建议措施；对投行工作底稿的法律证据价值进行了有益探究。"

图书目录

"目　　录
第一章　投资银行业务尽职调查概述
第一节　投行业务尽职调查目标与基本原则
一、尽职调查的含义与目标
二、投行业务尽职调查的基本原则
第二节　投行业务尽职调查的阶段及方法
一、投行业务尽职调查的阶段
二、投行业务尽职调查的方法
第三节　投行业务尽职调查的法律责任
一、证券公司与其他主体的法定职责配置
二、证券公司不同身份的履职差异
三、证券公司与信息披露义务人及内部人之间的责任划分
四、证券公司与其他中介机构的责任划分
第二章　投行业务中的合理信赖
第一节　合理信赖产生的背景
一、注册制改革前的状况
二、近期合理信赖机制的提出
第二节　保荐机构与证券服务机构的职责边界
一、各中介机构的职责定位剖析
二、各中介机构的职责分工
第三节　保荐机构应用合理信赖的条件与标准
一、基本注意义务
二、进一步注意义务
第四节　合理信赖的后果及其保障
一、合理信赖的后果
二、合理信赖机制的保障
第三章　投资银行业务工作底稿
第一节　投资银行业务工作底稿概述
一、投资银行业务工作底稿的定义
二、投资银行业务工作底稿的作用
三、投资银行业务工作底稿的分类
四、投资银行业务工作底稿的形式
第二节　投资银行业务工作底稿的制作、审核验收与归档
一、投资银行业务工作底稿的制作
二、投资银行业务工作底稿的审核验收
三、投资银行业务工作底稿的归档保存
第三节　投资银行业务工作底稿电子化管理
一、实现电子化管理的重要性
二、电子化管理的监管脉络及基本要求
第四节　工作底稿的法律证据价值研究
一、工作底稿的法律证据价值研究
二、实现底稿无纸化的基础条件与障碍
第四章　债券承销业务尽职调查注意事项
第一节　债券业务概述
一、债券市场基本情况介绍
二、债券发行的条件、程序和存续期管理
第二节　债券承销商尽职调查关注事项
一、发行人的基本情况调查
二、财务会计信息尽职调查
三、发行人及本期债券的资信状况尽职调查
四、募集资金运用尽职调查
五、增信机制、偿债计划及其他保障措施
六、发行条件相关内容尽职调查
第三节　债券受托管理关注事项
一、公司债券受托管理人职责
二、公司债券受托管理关注事项
第五章　资产证券化业务尽职调查关注事项
第一节　资产证券化业务概述
一、资产证券化业务的现状
二、资产支持证券的概念
三、资产支持证券的类型
四、资产证券化业务的性质
五、资产证券化业务的参与主体及其法律关系
六、企业资产支持证券发行的条件和程序
第二节　资产证券化业务尽职调查关注事项
一、资产证券化业务参与人的尽职调查
二、基础资产真实性核查问题
三、基础资产转让核查问题
四、基础资产抽样代表性核查问题
五、基础资产现金流预测核查方式及其有效性问题
六、基础资产定价公允性、合理性核查问题
七、外部担保增信的核查问题
八、内部增信的核查问题
九、不同类型基础资产构建的资产支持证券的核查
第三节　资产证券化业务存续期尽职调查关注事项
一、存续期管理的职责分工
二、合作备忘录
三、存续期信息的披露与获取
四、基础资产及其现金流核查
五、信用风险管理
六、违约风险处置
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