图书内容简介

2008年1月，法国兴业银行一操作员涉嫌欺诈，违章操作75次后才露出水面。这使得这家国际银行亏损71。4亿欧元，激起了世界金融业的动荡，股市低迷，金融信誉滑坡，险些造成法国兴业银行的破产与重组，对国际经济的影响与重创， 至今尚未平息。2008年3月。浙江丽水“小姑娘”涉嫌非法吸收公众存款高达7亿元。被法院判处死刑。而美国的次贷危机进一步加剧了全球金融风险。致使国际能源、粮食价格飚升，刺激许多国家物价通胀，给全球经济蒙上了一层低靡与萧条的阴影。2008年3月19曰《参考消息》第四版载《荚金融危机给全球经济敲响警钟》，2008年3月23日《参考消息》第四版载《美“金融病毒”具有全球杀伤力》，文章认为“美国的金融病毒可能引起一场全球经济传染病。……”
这些看似偶然而又必然的事情，必定有其深刻的背景与原因。无论怎样说。金融业发展至今， 已经成为现代国际经济的命脉与核心，这已成为不争的事实。
随着我国社会主义市场经济的建设与发展，金融日益显示出在国际经济体系与社会经济活动申的中心与主导地位。邓小平同志在1991年视察上海时指出：“金融很重要，是现代经济的核心。金融搞好了，一着棋活，全盘皆活。”深刻说明了金融业在现代经济生活申的重要地位。正因为如此，保障和促进我国金融业正常有序、健康顺利地发展，减少和杜绝金融犯罪的发生，才显得如此重要和迫切。
一个时期以来，我国金融领域的违法犯罪活动十分猖獗，各类破坏金融秩序的案件高发不下、日趋严重。据內地某个中小城市的不完全统计，1997年度该市金融犯罪涉案金额竞高达2亿元。同时，积年潜伏的金融风险正慢慢地向我们的工作与生活逼近，成为人们心目中巨大的恐怖阴影。因此，如何规范金融管理。遏制金融犯罪，防范、化解金融风险，维护金融稳定， 已成为当前金融机构、司法机关乃至全国经济工作的一项刻不容缓的任务。特别是在我国经济正与世界经济接轨，全球经济一体化趋向越来越明朗的情况下，维护我国的金融稳定已成为维护社会稳定和政治稳定的重要內容。搞好金融犯罪预防，遏制和减少金融犯罪，是新的历史时期，党和人民对司法机关提出的新的要求，是历史赋予司法机关的重要任务。因此，各级司法机关要在党的统一领导下，牢记十七大赋予的历史任务，认清形势，振奋精神，找准方位，明确目标．充分发挥职能作用，不断总结经验，努力研究和探索新形势下开展金融犯罪预防和惩治工作的新方法、新思路。如果金融出了问题就会动摇共和国的经济基础，就不可能存在社会稳定、政治稳定．就不可能顺利进行经济建设，不可能有安定团结的政治局面。所以．从某种意义上讲，维护金融稳定就是当前乃至今后一个时期重要的政治任务。
马克思主义认为，理论来源于实践，并服务和反作用于实践。这本书就是顺应形势发展以及预防、打击金融犯罪的实际需要而产生的。本书是对金融犯罪理论向系统化、科学化、实用化方面深化与发展的进一步尝试，是对金融刑法最新的全面系统的研究。
本书共有三大部分，即“理论定位”、 “个罪研究’’与“预防探索”。“理论定位”部分有四个方面， 系统地论述了金融犯罪的一般理论，是全书的精髓与核心， 內容包括金融犯罪的概念、特征、范围、种类，刑事责任与刑罚。“个罪研究”部分根据刑法分则与单4i-~,．I法的规定，本着理论联系实际的指导原则，从教学、科研、司法实践、培养公民的法律意识和单位的法律保护意识等多种角度，对金融犯罪的具体罪名、特征、认定与处罚进行了全方位的颇为详细的论述，既有理论深度，又有现实指导意义，可操作性强。“预防探索”部分归纳总结了金融犯罪的发案规律、特点及其预防，我国金融与金融体制的概况，整顿金融秩序与规范金融行为的研究等， 內容涵盖了刑法学、金融法学和犯罪学，贯穿了我国法制的精神与原則。全书上下贯通、结构严谨、浑然一体，在金融犯罪理论研究的科学化、系统化、规范化、实用化等方面有独到的创新和发展，是研究金融犯罪的一本不可多得的好书，可以说，本书是作者的心血之作。受作者之邀，我欣然作序，期望本书的面世能对司法工作者、金融工作者打击和预防金融犯罪，维护金融秩序的稳定，提高与强化广大人民的金融风险防范意识和同危害金融的违法犯罪行为作斗争的意识，以及金融工作人员保护自身合法权益等方面有所帮助；期望并相信这本书能为金融犯罪学的创建与完善尽一份力量；期望并相信书中的新观点、新思路对繁荣与深化金融犯罪的研究有所裨益，起到抛砖引玉的作用。
是为序。
付子堂
2008年春

图书目录

序………………………………………………………………… 1
上篇 理论定位
第一章 金融犯罪的概念………………………………………… l
第一节 金融犯罪的概念……………………………………… l
一、金融与金融机构………………………………………… 1
二、金融法律制度与金融法律体系………………………… 3
三、金融犯罪的概念与特征………………………………… 5
第二节 金融刑法与金融刑法学……………………………… 14
一、金融刑法………………………………………………… 14
二、中外金融刑法立法与发展概况………………………… 16
三、金融刑法学………………………………………………17
第三节 金融犯罪学……………………………………………18
一、当前中国金融犯罪理论研究概况……………………… 18
二、金融犯罪学………………………………………………18
第二章 金融犯罪的构成特征……………………………………2l
第一节 金融犯罪的主体………………………………………21
一、金融犯罪主体的概念……………………………………21
二、金融犯罪的自然人一般主体……………………………22
三、金融犯罪的自然人特殊主体……………………………22
四、金融犯罪的单位主体……………………………………24
第二节 金融犯罪的主观方面…………………………………26
一、故意罪过形式的特点…………………………………… 26
二、过失罪过形式的特点……………………………………27
三、单位金融犯罪罪过形式的特点及认定………………… 28
第三节 金融犯罪的客观方面…………………………………29
一、金融犯罪行为……………………………………………29
二、金融犯罪结果……………………………………………31
三、金融犯罪行为与结果之间的因果关系………………… 32
第四节 金融犯罪的客体………………………………………32
一、金融犯罪客体的概念与特征……………………………32
二、金融犯罪的对象…………………………………………34
第三章 金融犯罪的认定与量刑…………………………………35
第一节 金融犯罪的认定标准…………………………………35
一、《刑法》第13条“但书”规定的几种情况………… 35
二、以是否具有某种目的为标准…………………………… 37
三、以特殊身份的主体为标准……………………………… 38
四、以是否“明知”为标准 ……………………………… 38
第二节 数额与金融犯罪的定罪量刑…………………………38
一、犯罪数额与金融犯罪的数额…………………………… 38
二、犯罪数额与金融犯罪的定罪量刑……………………… 41
三、共同金融犯罪的数额……………………………………43
第三节 共同金融犯罪…………………………………………49
一、共同金融犯罪的认定……………………………………49
二、共同金融犯罪的形式……………………………………49
三、共同金融犯罪人刑事责任的确定……………………… 50
第四节 金融犯罪的一般形态…………………………………52
一、金融犯罪形态的概念……………………………………52
二、金融犯罪的完成形态……………………………………53
三、金融犯罪的未完成形态………………………………… 54
第五节 金融犯罪的特殊形态…………………………………55
一、金融犯罪的一罪形态…………………………………… 55
二、金融犯罪的数罪形态……………………………………59
第六节 金融犯罪的量刑………………………………………60
一、金融犯罪的量刑原则…………………………………… 60
二、金融犯罪的法定刑及其评价……………………………64
第四章 金融犯罪的范围、种类及罪名排列…………………… 66
第一节 金融犯罪的范围………………………………………66
一、划定金融犯罪范围的方法……………………………… 66
二、1997年刑法颁布之前我国金融犯罪的范围 ………… 67
三、1997年刑法确定的金融犯罪的范围 ………………… 68
第二节 金融犯罪的种类及罪名排列…………………………69
一、金融犯罪的分类方法……………………………………69
二、金融犯罪的种类…………………………………………70
三、金融犯罪的罪名排列………………………………… 73
四、研究金融犯罪分类及罪名排列的意义………………… 73
中篇 个罪研究
第五章 危害货币管理罪…………………………………………75
第一节 伪造货币罪……………………………………………75
一、伪造货币罪的立法渊源………………………………… 75
二、伪造货币罪的概念………………………………………76
三、伪造货币罪的特征………………………………………77
四、伪造货币罪的认定……………………………………… 84
五、伪造货币罪的处罚………………………………………91
第二节 出售、购买、运输假币罪……………………………92
一、本罪的立法渊源…………………………………………92
二、出售、购买、运输假币罪的概念与特征……………… 92
三、出售、购买、运输假币罪的认定……………………… 99
四、出售、购买、运输假币罪的处罚………………………102
第三节 金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪
……………………………………………………………103
一、金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪
的概念与特征……………………………………………103
二、金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪
的认定……………………………………………………107
三、金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪
的量刑……………………………………………………113
第四节 持有、使用假币罪……………………………………114
一、持有、使用假币罪的立法渊源…………………………114
二、持有、使用假币罪的概念与构成特征…………………115
三、持有、使用假币罪的认定………………………………118
四、持有、使用假币罪的量刑………………………………129
第五节 变造货币罪……………………………………………129
一、变造货币罪的立法渊源…………………………………129
二、变造货币罪的概念和构成特征…．……………………一131
三、变造货币罪的认定………………………………………134
四、变造货币罪的量刑………………………………………138
第六章 危害金融机构管理罪……………………………………139
第一节 擅自设立金融机构罪…………………………………139
一、擅自设立金融机构罪的立法渊源………………………139
二、擅自设立金融机构罪的概念……………………………140
三、擅自设立金融机构罪的构成特征………………………142
四、擅自设立金融机构罪的认定……………………………157
五、擅自设立金融机构罪的量刑……………………………166
第二节 伪造、变造、转让金融机构经营许可证罪…………167
一、伪造、变造、转让金融机构经营许可证罪的立法
渊源………………………………………………………167
二、伪造、变造、转让金融机构经营许可证罪的概念……168
三、伪造、变造、转让金融机构经营许可证罪的构成
特征………………………………………………………169
四、伪造、变造、转让金融机构经营许可证罪的认定……177
五、伪造、变造、转让金融机构经营许可证罪的量刑……182
第七章 危害信贷资金管理罪……………………………………183
第一节 高利转贷罪……………………………………………183
一、高利转贷罪的立法渊源…………………………………183
二、高利转贷罪的概念和构成特征…………………………184
三、高利转贷罪的认定………………………………………194
四、高利转贷罪的量刑………………………………………200
第二节 非法吸收公众存款罪…………………………………201
一、非法吸收公众存款罪的立法渊源………………………201
二、非法吸收公众存款罪的概念……………………………202
三、非法吸收公众存款罪的构成特征………………………203
四、非法吸收公众存款罪的认定……………………………213
五、非法吸收公众存款罪的量刑……………………………218
第八章 危害金融票证管理罪……………………………………219
第一节 伪造、变造金融票证罪………………………………219
一、伪造、变造金融票证罪的立法渊源……………………219
二、伪造、变造金融票证罪的概念…………………………220
三、伪造、变造金融票证罪的构成特征……………………222
四、伪造、变造金融票证罪的认定…………………………236
五、伪造、变造金融票证罪的量刑…………………………245
第二节 伪造、变造国家有价证券罪…………………………247
一、伪造、变造国家有价证券罪的立法渊源………………247
二、伪造、变造国家有价证券罪的概念……………………248
三、伪造、变造国家有价证券罪的构成特征………………249
四、伪造、变造国家有价证券罪的认定……………………253
五、伪造、变造国家有价证券罪的量刑……………………256
第三节 伪造、变造股票、公司、企业债券罪………………257
一、伪造、变造股票、公司、企业债券罪的立法渊源……257
二、伪造、变造股票、公司、企业债券罪的概念和构
成特征……………………………………………………258
三、伪造、变造股票、公司、企业债券罪的认定…………263
四、伪造、变造股票、公司、企业债券罪的量刑…………267
第四节 擅自发行股票、公司、企业债券罪…………………268
一、擅自发行股票、公司、企业债券罪的立法渊源………268
二、擅自发行股票、公司、企业债券罪的概念……………270
三、擅自发行股票、公司、企业债券罪的构成特征………271
四、擅自发行股票、公司、企业债券罪的认定……………275
五、擅自发行股票、公司、企业债券罪的量刑……………278
第五节 非法出具金融票证罪…………………………………279
一、案例分析…………………………………………………279
二、非法出具金融票证罪的立法渊源………………………280
三、非法出具金融票证罪的概念和构成特征………………281
四、非法出具金融票证罪的认定……………………………295
五、非法出具金融票证罪的量刑……………………………298
六、非法出具金融票证罪的预防……………………………299
第六节 对违法票据承兑、付款、保证罪……………………300
一、对违法票据承兑、付款、保证罪的立法渊源…………300
二、对违法票据承兑、付款、保证罪的概念………………300
三、对违法票据承兑、付款、保证罪的构成特征…………301
四、对违法票据承兑、付款、保证罪的认定………………322
五、对违法票据承兑、付款、保证罪的量刑………………326
六、对违法票据承兑、付款、保证罪的预防………………327
下篇 预防探索
第九章 金融犯罪的特点与动态．．………………………………一328
第一节 金融犯罪的特点………………………………………328
一、犯罪数额惊人，国家损失巨大…………………………328
二、內部作案和內外勾结作案， 团伙犯罪突出……………329
三、青年人犯罪比例大………………………………………329
四、案件多发于基层营业单位………………………………330
五、犯罪手段多样化、智能化、专业化，隐蔽性强………330
六、时空跨度大，发案周期长………………………………331
七、犯罪心理异常化…………………………………………331
八、犯罪主体的多元化仍以职权为核心……………………331
第二节 金融犯罪的动态………………………………………332
一、发案率高，今后仍有上扬趋势…………………………332
二、犯罪黑数不断加大，隐案多……………………………333
三、国际化倾向日益明显……………………………………335
第十章 金融犯罪的原因…………………………………………338
第一节 金融犯罪的社会原因…………………………………338
一、主观因素…………………………………………………338
二、客观因素…………………………………………………339
第二节 金融犯罪的内部原因…………………………………341
一、规章执行不力，棚架现象严重…………………………341
二、人事管理的弊端…………………………………………342
三、警惕性不高，防范意识薄弱……………………………343
四、掩丑护短，姑息养奸……………………………………343
五、计算机应用中的问题……………………………………343
六、金融法制有待于进一步健全与完善……………………344
第三节 金融腐败是滋生金融犯罪的温床……………………344
一、金融腐败的现象、本质与原因…………………………344
二、主流、支流和认识………………………………………345
三、治标、治本和兼治………………………………………346
第十一章 金融犯罪的预防………………………………………348
第一节 依法加强金融监管……………………………………349
一、金融监管概述……………………………………………349
二、我国金融监管的目标……………………………………350
第二节 金融犯罪的社会预防…………………………………351
一、深化金融体制改革………………………………………352
二、社会性预防………………………………………………353
三、弘扬金融法制，严惩金融犯罪…………………………354
第三节 金融犯罪的内部预防…………………………………356
一、素质性预防………………………………………………356
二、制度预防…………………………………………………358
三、科技预防…………………………………………………361
四、强化被害意识，减少被害可能性………………………361
第十二章 依法防范金融风险……………………………………363
第一节 我国潜在金融风险的分析……………………………363
一、潜在金融风险的內部原因………………………………363
二、潜在金融风险的体制原因………………………………363
三、潜在金融风险的经济原因………………………………364
四、防范与化解金融风险的措施……………………………364
第二节 当前金融行业存在的突出问题………………………365
一、金融机构流动性风险严重，部分金融机构出现了
资不抵债和支付困难，个别金融机构已经发生了
支付危机…………………………………………………365
二、金融机构信贷资产质量不高，金融风险系数加大
………………………………………365
三、一些地方不规范的企业破产、兼并和改制行为，
使国家信贷资产流失严重………………………………366
四、金融业经营效益下降，金融机构亏损严重……………366
五、“三乱”问题突出………………………………………367
第三节 依法整顿与规范金融秩序……………………………368
一、进一步完善和全面加强中央银行的金融监管…………368
二、全面清理金融资产，努力降低不良信贷资产比例 369
三、改革信贷资产质量分类和考核办法…………………369
四、严厉查处乱办金融、乱集资、乱提利率行为…………370
五、坚决制止不规范的破产、兼并和改制行为……………370
六、加强金融企业内控制度建设。提高金融机构的自
律意识…………………………………………………371
七、提高金融机构资产流动性，防范和化解支付风险
……………………………………………………………371
后 记……………………………………………………………37