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关于进一步做好进口付汇核销监管工作的通知
国家外汇管理局


（1997年5月28日 国家外汇管理局发布）（97）汇国函字第155号


国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局，深圳分局；各外汇指定银行：
《贸易进口付汇核销监管暂行办法》（以下简称办法）实施以来，绝大多数进口单位能够认真执行办法的各项规定，进口付汇业务操作逐步走向规范化、程序化，但仍有极少数进口单位置办法规定于不顾，利用假单据骗购国家外汇。近期，中国银行、中信实业银行经过对报关单二次核

对发现一些进口单位以假进口报关单骗购外汇的行为，对此，总局已按办法将有关进口单位列入“由外汇局审核真实性的进口单位名单”。广东、深圳、大连等分局亦通过“二次核对”等监管手段发现一些以假报关单骗购外汇情况。
通过核查，发现上述以假报关单骗汇的特征有：
1．多为内地代理进口，委托方多为沿海地区，有的购汇款项并非由委托方直接汇至代理方；
2．多采用一笔大额进口合同，分多次购付汇；
3．支付方式多为Ｔ／Ｔ；
4．委托方自行提货、报关；
5．进口报关单防伪标签、海关印章齐全、金额多在40万以上、50万以下，报关单的“经营单位”、“收货单位”为同一单位。
针对上述情况，为坚决打击不法单位骗购外汇行为，各级外汇局及有关银行应严格执行有关监管规定，并进一步做好以下工作：
1．各级外汇局应在做好内部工作的同时，加强与海关的配合，高质量地做好进口报关单“二次核对”、重点检查等工作，及时向上一级外汇局反映情况并向有关海关通报。
2．对经查实以假报关单骗购外汇的，外汇局应坚决按办法将违规进口单位列入“由外汇局审核真实性的进口单位名单”，同时将案情移交查处部门处理。
3．外汇指定银行应按规定认真做好报关单防伪标签、海关验讫章的鉴别和“二次核对”工作。对有疑问的报关单坚决办理“二次核对”手续。对经海关鉴别为假单的，银行应及时向所在地外汇局报告以及时处理。
4．进一步做好宣传工作，促使进口单位珍惜自身信誉，按办法认真做好进口付汇、核销报审工作，加强内部管理，严格审核单据。



1997年5月28日
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