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中国银行关于进一步加强对外商投资企业外汇帐户管理的通知
中国银行


各省、自治区、直辖市分行，计划单列市、经济特区分行，沈阳市、长春市、哈尔滨市、南京市、武汉市、广州市、成都市、西安市、杭州市、济南、浦东分行，总行营业部：
随着我国改革开放的不断深入，吸收外商投资是我国利用外资的主要方式。到1994年末，在国家工商行政管理部门注册登记的外商投资企业已达20．6万户，其中约有三分之二的外商投资企业在我行各级机构开有外汇帐户，办理结算等业务。多年来，我行在办理外商投资企业业
务中，认真贯彻执行国家金融政策，为外商投资企业提供了良好的金融服务。但是，也有个别行对外商投资企业在开户手续、帐户使用和管理上执行政策不严，存在一些漏洞。为了更好地贯彻执行国家外汇政策，进一步加强对外商投资企业外汇帐户的规范化管理，在国家对外商投资企业外
汇管理条例未公布之前，根据外汇管理局《关于目前外商投资企业外汇管理若干操作问题》（汇传（94）26号）文件精神，现就有关外商投资企业在我行开户及帐户使用规定通知如下，请各行遵照执行：
一、各行要认真贯彻执行中国人民银行1994年4月1日公布的《外汇帐户管理暂行办法》，严格规范外汇帐户的开立和使用。
二、严格执行外汇管理规定，完善外商投资企业开户手续。外商投资企业开立外汇帐户除提供营业执照及有关批件外，须持有外汇管理局核发的《外商投资企业外汇登记证》。
另外，对境外借款、发行外币债券取得的外汇开立帐户，须持有外汇管理局核发的《外汇登记证》或者《外汇（转）贷款登记证》；驻华机构开立外汇帐户，须持有机构设立批准部门的批准文件或工商登记证；境外法人或者自然人作为投资注入的外汇帐户，须持有汇款凭证或者投资意
向书。
三、外商投资企业持《登记证》到我行开立外汇帐户时，应在《登记证》相关栏目中注明银行名称、帐户币种、帐号及收支范围等内容，并加盖银行戳记。
四、在1994年4月1日前开户并继续保留开户的已建外商投资企业，应按规定持有关证件于1994年7月1日前到外汇管理局补办登记手续，领取登记证，并到银行补填登记证中有关内容。凡至今仍未办理补登记手续的，各行应检查督促开户企业限期办理，否则不再为其办理业
务。
五、配合外汇管理部门对未办妥外汇登记的新建企业经外汇管理局批准而开立的临时外汇帐户的收支进行监督，不得转帐支付。
六、必须严格执行外汇管理规定办理外商投资企业外汇帐户的支付。企业正常生产经营范围以内的对外支付，持支付合同及有关凭证办理。偿还外汇债务本息，凭外汇管理局核准件办理。外方投资者的利润、股息和红利的汇出以及外籍华侨、港澳台职工的工资及其他正常收益的汇出，
持董事会分配决议书、纳税证明及有关文件办理。各行应积极配合外管部门，加强对外汇帐户的监督和管理。对没有明确界定标准的具体问题，应及时向有关部门反映和请示。
七、各行领导要组织辖内人员认真学习国家有关法规文件，加强政策观念，发现外商投资企业有出租、出借帐户、非法代境内机构或个人收付、保存或转让外汇的，应拒绝为其办理业务，情节严重的应停止其帐户使用，积极配合外汇管理部门实施监管措施，维护金融秩序。
八、各行接此通知后，应立即着手部署对辖内各机构开立外商投资企业外汇帐户进行一次检查清理，完备各项手续，健全有关规章制度，发现漏洞立即弥补，并将检查情况于10月底前上报总行综合计划部。
特此通知



1995年9月11日
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