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关于修订信贷收支月报制度及有关事项的通知

1988年5月13日，中国人民建设银行

建设银行各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行，南京、成都分行，深圳、珠海、汕头、厦门特区分行：
根据我行业务发展和会计科目、帐户变动情况（参见（88）建总会字第50号文），现将有关事项通知如下：
一、对信贷收支月报制度作下列修订：
（一）增设三个信贷收支项目：
1．“39国家投资公司资金”
2．“87国家投资公司委托贷款”
3．“88银行购买债券”
（二）会计科目“478其他贷款”暂归入原信贷收支项目“66临时周转贷款”中，临时周转贷款清理完毕后如何变动再另行通知。
（三）将原“64对个人购买商品房贷款”项目更名为“64住宅储蓄贷款”，核算相应会计科目的内容。
二、《建设银行业务资金管理和调拨办法》作如下补充修订：
（一）各国家投资公司的委托贷款资金属总行供应资金的范围。
（二）编制“业务资金调拨计划表”、“预计增减资金测算表”以及“调拨资金占用额及利息计算表”，计算总行负责供应资金的实际支用额时，增加项目“13、国家投资公司委托贷款余额”（按会计科目“460国家投资公司委托贷款”余额填列），且总行负责供应资金的实际支用额改为1至13项目之和。
三、新设信贷收支项目和业务资金调拨计划表项目分别从上报5月末的信贷收支月报和5月中旬的调拨资金计划旬报时开始启用。
附表：信贷收支项目与新增会计科目对照表
───────────────┬───────────────────
信 贷 收 支 项 目 │ 会 计 科 目 归 属
───────────────┼───────────────────
21 其他企业存款 │ 269 特种预算外存款
│
＊39 国家投资公司资金 │ 267 国家投资公司存款
│ 459 国家投资公司委托贷款基金
64国家储蓄贷款 │ 476 住宅储蓄贷款
│
66临时周转贷款 │ 478 其它贷款
│
86其它 │ 524 代兑付个人国库券本息款项
│
＊ 87国家投资公司委托贷款 │ 460 国家投资公司委托贷款
│
＊ 88银行购买债券 │ 308 购买债券
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注：带＊号系新增设项目电报代号


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