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关于补充修改业务资金管理和调拨办法的通知

1987年4月23日，中国人民建设银行

各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行：
为了适应建设银行业务发展，现对总行（86）建总计字第217号文附发的《建设银行业务资金管理和调拨办法》作如下补充修改：
一、根据财政部、人民银行、建设银行（87）建总计字第11号附发的《关于建设银行办理特种拨改贷的若干规定》，特种拨改贷的资金供应，由经办行纳入业务资金调拨计划，按旬逐级向上级行申请，总行统一调拨。
1．业务资金调拨计划表的“1．上旬止总行负责供应资金的实际支用额”和4．预计本旬总行负责供应的资金支用额”两项数字，各行在计算时应增加：“474特种拨改贷”科目余额；
2．本旬预计增调资金测算表、调拨资金占用额及利息计算表中，增加“12．特种拨改贷余额”项，同时，“总行负责供应资金的实际支用额（1至11之和）”相应改为总行负责供应资金的实际支用额（1至12之和）。
二、根据（87）建总会字第85号文“关于增设和调整部分会计科目、帐户的通知”，业务资金调拨计划表的补充资料作如下修改：
1．“10．上旬止借入其他银行资金”，“根据向人民银行和其他专业银行借入的资金填列。其中：计划内借款，按向当地人民银行借入的计划内借款余额填列”改为：“10．上旬止借入人民银行资金”，根据会计科目“503借入人民银行资金”余额填列。其中：计划内借款，根据会计科目“503借入人民银行资金”的“年度借款户”余额填列；
2．“13．上旬止实际借差”改为“13．上旬止拆入资金”，根据会计科目“519同业拆入”余额填列；
3．“14．上旬止实际存差”改为“14．上旬止拆出资金”，根据会计科目“522同业拆出”余额填列。



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