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国务院关于实行现金管理的决定
国务院



一、为了严格管理货币发行，保证货币发行权集中于中央，有计划地调节货币流通，节约现金使用，稳定市场物价，打击城乡资本主义势力，保卫社会主义公有制，促进国民经济有计划按比例高速度地发展，巩固无产阶级专政，特决定对一切国营企业、事业、机关、团体、部队、学校
和集体经济单位实行现金管理，并指定中国人民银行为现金管理的执行机关，负责办理及检查有关现金管理事宜。
二、凡一切国营企业、事业、机关、团体、部队、学校、集体经济单位所有现金，除核定的现金库存限额外，其余必须存入当地中国人民银行（无银行机构的地方，授权信用社办理，下同），不得自行保留。
上述单位的库存现金限额，由各单位提出计划，经开户人民银行审查，报请当地革命委员会核定。单位库存现金限额一般不得超过三天的日常开支，离银行较远的单位，可以适当放宽，但最高不得超过十五天的日常开支。
三、各国营企业、事业、机关、团体、部队、学校、集体企业间的经济往来，必须通过中国人民银行转帐结算。除发工资、旅差费、向个人采购农副产品、对个人其他支出以及结算起点以下的零星开支等必须使用的现金部分外，其他均不得支付现金。
各单位到外地采购所需资金，不准自带现金或经邮局汇款，必须通过中国人民银行用汇兑或其他结算方式结算。
现金收支较多的单位，要编制现金收支计划，经开户人民银行审查，报当地革命委员会批准。单位现金收支计划一经批准，单位要保证实现。
四、对人民公社、生产大队、生产队和他们办的企业也应实行现金管理。具体管理办法，可比照上述规定，由省、市、自治区革命委员会自行制定。中国人民银行要保证谁的钱进谁的帐，由谁支配，不得自动扣收贷款，也不代任何单位扣款。
五、现金管理决定是国家的重要财经制度，必须严格执行。对违犯上述规定的单位，中国人民银行可以根据情节轻重给予批评教育，情节严重的要报当地革命委员会给予纪律惩处。
六、中国人民银行要力求健全机构，改进制度，简化手续，方便各部门各单位。务使办理收款、付款、转帐结算等业务时，作到迅速和准确，更好地适应国民经济全面发展的需要。
七、本决定自发布之日起实行。



1977年11月28日
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