[ 唐清林 ]——(2006-2-24) / 已阅18086次

根据《外国投资者并购境内企业暂行规定》第12条的规定，外国投资者股权并购的，投资者应根据并购后所设外商投资企业的投资总额向具有相应审批权限的审批机关报送下列文件：（1）被并购境内有限责任公司股东一致同意外国投资者股权并购的决议，或被并购境内股份有限公司同意外国投资者股权并购的股东大会决议；（2）被并购境内公司依法变更设立为外商投资企业的申请书；（3）并购后所设外商投资企业的合同、章程（如果并购后的新设外商投资企业是外商独资的，则不要提交合营合同）；（4）外国投资者购买境内公司股东股权或认购境内公司增资的协议；（5）被并购境内公司最近财务年度的财务审计报告；（6）投资者的身份证明文件或开业证明、资信证明文件；（7）被并购境内公司所投资企业的情况说明；（8）被并购境内公司及其所投资企业的营业执照（副本）；（9）被并购境内公司职工安置计划；（10）债权债务的处置协议；（11）反垄断审查申报文件（如果外资并购已经涉嫌垄断）；（13）并购后所设外商投资企业的经营范围、规模、土地使用权的取得，涉及其他相关政府部门许可的，有关的许可文件应一并报送。《外国投资者并购境内企业暂行规定》第8条规定：“禁止以明显低于评估结果的价格转让股权或出售资产，变相向境外转移资本。”因此，投资者还要提交拟转让的股权价值的评估报告。
上述申报文件是法定的，在实际操作中，审批机关可能还要投资者申报以下文件：（1）项目可行性研究报告正本；（2）中方合营者提供股东会决议正本或董事会决议正本、净资产专项审计报告复印件（以实物投资的提供实物清单正本）（并购后为外资企业的免）；（3）并购后公司董事会成员和正副总经理名单正本；（4）各董事、正副总经理委派推荐证明正本和各董事、正副总经理身份证明复印件；（5）中方高级人员登记表（指中方委派的董事、正副总经理）正本（并购后为外资企业的免）；（6）代理申报业务委托书（即代理协议）、代理申报机构营业执照复印件和代理资格证明复印件（合资、合作企业由中方合营者提出设立申请的免）；（7）根据实际情况须提供的其他文件（如法人代表授权书正本和被授权人身份证明复印件、进口设备清单正本、100％外销承诺书正本、资信担保函正本、、中方上级主管部门同意函等）。
4．资产式外资并购要提交的申报文件
根据《外国投资者并购境内企业暂行规定》第15条的规定，外国投资者资产并购的，投资者应根据拟设立的外商投资企业的投资总额、企业类型及所从事的行业，依照设立外商投资企业的法律、行政法规和部门规章的规定，向具有相应审批权限的审批机关报送下列文件：（1）境内企业产权持有人或权力机构同意出售资产的决议；（2）外商投资企业设立申请书；（3）拟设立的外商投资企业的合同、章程（如果并购后的新设外商投资企业是外商独资的，则不要提交合营合同）；（4）拟设立的外商投资企业与境内企业签署的资产购买协议，或者，外国投资者与境内企业签署的资产购买协议；（5）被并购境内企业的章程、营业执照（副本）；（6）被并购境内企业通知、公告债权人的证明；（7）投资者的身份证明文件或开业证明、有关资信证明文件；（8）被并购境内企业职工安置计划；（9）债权债务的处置协议；（10）反垄断审查申报文件（如果外资并购已经涉嫌垄断）；（11）购买并运营境内企业的资产，涉及其他相关政府部门许可的，有关的许可文件应一并报送。《外国投资者并购境内企业暂行规定》第8条规定：“禁止以明显低于评估结果的价格转让股权或出售资产，变相向境外转移资本。”因此，投资者还要提交拟转让的资产价值的评估报告。
上述文件是法定的，在实践中，审批机关可能还要投资者提供下列申报文件：（1）企业名称预先核准通知书复印件；（2）项目可行性研究报告正本；（3）中方合营者提供股东会决议正本或董事会决议正本、净资产专项审计报告复印件（以实物投资的提供实物清单正本）（并购后为外资企业的免）；（4）并购后公司董事会成员和正副总经理名单正本；（5）各董事、正副总经理委派推荐证明正本和各董事、正副总经理身份证明复印件；（6）中方高级人员登记表（指中方委派的董事、正副总经理）正本（并购后为外资企业的免）；（7）代理申报业务委托书（即代理协议）、代理申报机构营业执照复印件和代理资格证明复印件（合资、合作企业由中方合营者提出设立申请的免）；（8）新建外商投资企业投资环境情况附表复印件；（9）涉及前置审批的项目须提供有关行业主管部门出具的同意函正本；（10）根据实际情况须提供的其他文件（如法人代表授权书正本和被授权人身份证明复印件、进口设备清单正本、100％外销承诺书正本、资信担保函正本、中方上级主管部门同意函等）。
5．审批期限
《外国投资者并购境内企业暂行规定》第17条规定：“外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，除本规定第20条另有规定外，审批机关应自收到规定报送的全部文件之日起30日内，依法决定批准或不批准。决定批准的，由审批机关颁发外商投资企业批准证书。”第20条规定：“外国投资者并购境内企业涉及本规定第19条所述情形之一，外经贸部和国家工商行政管理总局认为可能造成过度集中，妨害正当竞争、损害消费者利益的，应自收到规定报送的全部文件之日起90日内，共同或经协商单独召集有关部门、机构、企业以及其他利害关系方举行听证会，并依法决定批准或不批准。”
　　根据上述规定，审批期限有两种情况：
（1）如果商务部和国家工商行政管理总局认为外资并购没有涉嫌垄断，审批机关应自收到规定报送的全部文件之日起30日内，依法决定批准或不批准。决定批准的，由审批机关颁发外商投资企业批准证书。
（2））如果商务部和国家工商行政管理总局认为外资并购涉嫌垄断，则要在收到规定报送的全部文件之日起90日内举行反垄断审查听证会，并对反垄断审查作出结论。然后在接下去的30天内依法决定批准或不批准。决定批准的，由审批机关颁发外商投资企业批准证书。在这种情况下，审批期限是120天。
十二、登记
1．向工商行政管理部门履行企业登记手续
根据《外国投资者并购境内企业暂行规定》，外国投资者股权并购的，被并购境内公司应依照本规定向原登记管理机关申请变更登记，领取外商投资企业营业执照。原登记管理机关没有登记管辖权的，应自收到申请文件之日起10日内转送有管辖权的登记管理机关办理，同时附送该境内公司的登记档案。被并购境内公司在申请变更登记时，应提交以下文件，并对其真实性、有效性负责：（1）变更登记申请书；（2）被并购境内公司根据《中华人民共和国公司法》及公司章程做出的关于股权转让或增资的股东会（大会）决议；（3）外国投资者购买境内公司股东股权或认购境内公司增资的协议；（4）修改后的公司章程或原章程的修正案和依法需要提交的外商投资企业合同；（5）外商投资企业批准证书；（6）外国投资者的身份证明文件或开业证明、资信证明文件；（7）修改后的董事会名单，记载新增董事姓名、住所的文件和新增董事的任职文件；（8）转让国有股权和外国投资者认购含国有股权公司的增资额的，还应提交经济贸易主管部门的批准文件；（9）国家工商行政管理总局规定的其他有关文件和证件。
　　外国投资者资产并购的，投资者应自收到外商投资企业批准证书之日起30日内，向登记管理机关申请办理设立登记，领取外商投资企业营业执照。
2．履行其他登记手续
　 投资者自收到外商投资企业营业执照之日起30日内，到税务、海关、土地管理和外汇管理等有关部门办理登记手续。

总共2页　　[1] 2

上一页